车险赔付新公式的建立

　　按照考察目的的不同，赔付率的计算可以有不同的公式。

　　如果我们需要对历史进行统计分析，那么我们将现行公式中的赔款支出修正为责任赔款，即：

　　赔付率=(责任赔款÷保费收入)×100%　(公式1)

　　以此即可以计算出过去经营年度内的赔付率。但在确定责任赔款时，则要借助现代电脑功能。随着电脑在保险系统承保、理赔和核算过程中普遍而深入的应用，这一计算公式则更具可操作性。例如：1997年承保的业务，一般情况下到1998年底其责任全部完结。利用电脑将1997年承保的业务而在1997年和1998年两年发生的责任赔款检索出来，然后将相关数据套入公式即可计算出1997年承保的业务所对应的赔付率。

　　如果我们需要计算当期赔付率，那么在建立公式前则必须解决责任赔款与保费收入错位的问题。从广义的角度讲，保费收入其实就责任准备金，只不过要把它分划到当期和以后各期而已，比如：1998年度的保费收入按现行的核算办法，到年终决算时则要从保费收入中提取50%作为责任准备金，留待1999年以应付赔付责任。因为1998年承保的业务概算有一半的责任到1999年底才完结，故提取50%的准备金是理所当然的。同理，我们将责任准备金进一步细划，1999年1月的保费收入按其责任期间1年来划分的话，那么它要分割为12份，到1999年12月责任到期。以此类推，1999年2月承保的业务则到2000年1月到期等等。